e-TDS

e-TDS / Verification of e-TDS

  • File Validation Utility (FVU) version 6.1 is to be used to validate e-TDS/TCS statements pertaining to FY 2010-11 onwards.
  • File Validation Utility (FVU) version 2.157 is to be used to validate e-TDS/TCS statements pertaining up-to FY 2009-10.
  • To download the FVU, please visit the link https://www.tin-nsdl.com/downloads/e-tds/eTDS-download-regular.html

    Yes, after you have prepared your e-TDS/TCS return you can check/verify the same by using the File Validation Utility (FVU). This utility is freely downloadable from the NSDL e-Gov-TIN website.

    FVU is a program developed by NSDL e-Gov, which is used to ascertain whether the e-TDS/TCS return file contains any format level error(s).When you pass e-TDS/TCS return through FVU, it will either generate error file or .fvu file. If there are errors, the error file will display the error location and error code along with the error code description. If there are no errors in the e-TDS/TCS return, .fvu (output) file will get generated. In case you find any error, you can rectify the same and pass the e-TDS/TCS return file again through the FVU till you get an error-free file.

    'Upload File' that is generated by the FVU when the return is validated using the FVU has to be filed with TIN-FC. This 'upload file' is a file with the same filename as the 'input file' but with extension .fvu. Example 'input file' name is 27EQGov.txt, the upload file generated will be 27EQGov.fvu.

    For Quarterly Returns, Java has to be installed to run FVU. Details are given in FVU section of NSDL e-Gov-TIN website.

    The Control Totals in Statement Statistic Report File are generated only when a valid file is generated. Otherwise, the Error File shows the nature of error. The control totals are as under:

    • Number of deductee/party records : In case of Form 24Q, it is equal to the number of employees for which TDS return is being prepared. In case of Form 26Q/27Q, it is equal to the total number of records of tax deduction. 10 payments to 1 party would mean 10 deductee records.
    • Amount Paid : This is the Total Amount of all payments made on which tax was deducted. In case of Form 24Q, it is equal to the Total Taxable Income of all the employees. In case of Form 26Q/27Q, this is equal to the total of all the amounts on which tax has been deducted at source.
    • Tax Deducted : This is the Total Amount of tax actually deducted at source for all payments.
    • Tax Deposited :This is the total of all the deposit challans. This is normally the same as Tax Deducted but at times may be different due to interest or other amount.

    Yes, the control totals in Form 27A and in Error/Response File are same.

    In such a case the e-TDS/TCS return will not be accepted by the TIN-FC. You should ensure that the control totals generated by FVU and that mentioned on Form No. 27A match. In case of any difficulties/queries, you should contact the TIN-FC or TIN Call Centre at NSDL e-Gov.

    जी, हां. ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न तैयार करने के बाद आप उसे फाइल वैलिडेशन यूटिलिटी (एफवीयू) का प्रयोग करते हुए उसे सत्यापित कर सकते हैं. इस यूटिलिटी को एनएसडीएल टिन वेबसाइट www.tin-nsdl.com से नि:शुल्क डाउनलोड किया जा सकता है.

    एफवीयू फाइल वैलिडेशन यूटिलिटी एनएसडीएल द्वारा विकसित किया गया एक प्रोग्राम है जिसका प्रयोग यह सुनिश्चित करने के लिए किया जाता है कि क्या ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न फाइल में कोई फॉर्मेट स्तरीय त्रुटि है. जब आप ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न फाइल को एफयूवी से गुजारते हैं तब वह एक `एरर / रिस्पांस फाइल' जनरेट करता है. यदि ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न फाइल में कोई त्रुटि नहीं है तो `एरर / रिस्पांस फाइल' कंट्रोल टोटल प्रदर्शित करेगी. यदि त्रुटियां हैं तो एरर / रिस्पांस फाइल त्रुटि स्थान तथा त्रुटि कोड विवरण के साथ त्रुटि कोड प्रदर्शित करेगा. यदि कोई त्रुटि पायी जाती है तो उसे ठीक किया जाना चाहिए और उसके बाद ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न फाइल को एफवीयू के जरिए पुनः गुजारें. यह प्रक्रिया फाइल के त्रुटिरहित होने तक जारी रहेगी.

    एफवीयू का प्रयोग करते हुए रिटर्न को वैध करते समय एफवीयू द्वारा जनरेट होने वाली ‘अपलोड फाइल’ को टिन – एफसी के पास दाखिल किया जाना चाहिए. यह ‘अपलोड फाइल’ ‘इनपुट फाइल’ के रूप में उसी फाइल नाम के साथ, लेकिन एक्‍सटेंशन .fvu के साथ एक फाइल है. उदाहरण के लिए, इनपुट फाइल नाम २७EQGov.txt है, जनरेट हुई अपलोड फाइल २७EQGov.fvu होगी.

    तिमाही रिटर्नों के लिए एफवीयू को रन करने के लिए जावा इंस्‍टाल किया जाना चाहिए. ब्‍योरे एनएसडीएल टिन बेबसाइट के एफवीयू सेक्‍शन में दिए गए हैं.

    एरर / रेस्‍पांस फाइल में कंट्रोल टोटल तभी जनरेट होते हैं जब कोई वैध फाइल जनरेट होती है. अन्‍यथा, एरर / रेस्‍पांस फाइल त्रुटि का स्‍वरूप दर्शाती है. कंट्रोल टोटल निम्‍नानुसार हैं :

    डिडक्‍टी / पार्टी रिकॉर्डों की संख्‍या : फॉर्म २४क्‍यू के मामले में, यह उन कर्मचारियों की संख्‍या के बराबर होता है जिनके लिए टीडीएस रिटर्न तैयार किया जा रहा है. फॉर्म २६क्‍यू / २७ क्‍यू के मामले में, यह कर की कटौती के रिकॉर्डों की कुल संख्‍या के बराबर होता है. एक पार्टी को १ ० भुगतान का मतलब १ ० डिडक्‍टी रिकॉर्ड होगा.

    प्रदत्‍त राशि : यह किए गए सभी भुगतानों की कुल राशि है जिन पर कर काटा गया था. फॉर्म २४क्‍यू के मामले में, यह सभी कर्मचारियों की कुल कर-योग्‍य आय के बराबर होती है. फॉर्म २६क्‍यू / २७ क्‍यू के मामले में, यह उन समस्‍त राशियों के योग के बराबर होती है जिन पर स्रोत पर कर की कटौती की गई है.

    काटा गया कर : यह सभी भुगतानों के लिए स्रोत पर वस्‍तुत: काटे गए कर की कुल राशि है.

    जमा कर : यह सभी जमा चालानों का योग होता है. यह सामान्‍यत: काटे गए कर के समान ही होता है, किंतु कभी – कभी ब्‍याज या अन्‍य राशि के कारण भिन्‍न हो सकता है.

    जी, हां. फॉर्म २७ए और एरर / रेस्‍पांस फाइल में दिखाई देने वाले कंट्रोल टोटल एक ही होते हैं.

    ऐसे मामले में, ई-टीडीएस / टीसीएस रिटर्न टिन एफसी द्वारा स्‍वीकार नहीं किया जाएगा. आपको यह सुनिश्चित करना चाहिए कि एफवीयू द्वारा जनरेट किए गए कंट्रोल टोटल और फॉर्म २७ए में उल्लिखित कंट्रोल टोटल मेल खाते हों. किसी कठिनाई या पूछताछ के मामले में, आपको टिन – एफसी या एनएसडीएल में टिन काल सेंटर से संपर्क करना चाहिए.