OLTAS / General

The following new single copy challans have been introduced with effect from July 2005.

Sl. No. (1) Challan No. Description Type Of Payment
1. ITNS 280 For payment of Income Tax and Corporation Tax.
  • Advance Tax
  • Surtax
  • Self Assessment Tax
  • Tax On Distributed Profits Of Domestic Companies
  • Tax On Regular Assessment
  • Tax On Distributed Income To Unit Holders
2. ITNS 281 For depositing Tax Deducted at Source/Tax Collected at Source (TDS/TCS) from corporates or non-corporates.
  • TDS/TCS Payable By The Taxpayer
  • TDS/TCS Regular Assessment (Raised By IT Department)
3. ITNS 282 For payment of Securities Transaction Tax, Hotel Receipts Tax, Estate Duty, Wealth Tax, Gift Tax, Expenditure Tax and Other direct taxes.
  • Advance Tax
  • Tax On Regular Assessment
  • Self Assessment Tax
4. ITNS 283 For payment of Banking Cash Transaction Tax and Fringe Benefits Tax.
  • Advance Tax
  • Tax On Regular Assessment
  • Self Assessment Tax
5. ITNS 285 For Payment of Equalization Levy.
  • -
6. ITNS 286 For depositing Income under Declaration Scheme, 2016
  • -
7. ITNS 287 For depositing payments under Pradhan Mantri Garib Kalyan Yojana, 2016
  • -
8. Form 26QB For Payment of TDS on Sale of Property
  • -
9. Form 26QC For Payment of TDS on Rent of Property
  • -

Each challan has a taxpayer counterfoil at the bottom which will be returned to you by the bank after duly stamping it with a Challan Identification Number (CIN).

Soft copies of these challans are available at NSDL e-Gov -TIN website and Income Tax Department website. Challans are also available at the local Income tax offices and with private vendors.

The new system is of great benefit to the common tax payer. Now a single simplified challan has to be filled up replacing the complicated four-copy challan. This challan can be filled up much faster. Secondly, it will be possible to obtain an acknowledgement for taxes paid at your own bank branch immediately. Further, once you have the acknowledgement counterfoil with the rubber stamp containing the Challan Identification Number (CIN) and you have filled in your PAN correctly, you are assured that the payment will be properly accounted for in your name. Lastly, you will no longer need to attach copies/ acknowledgement of challan with your return. Simply mention the CIN details in the income-tax return. This will also assist you in e-filing your return.

If you are paying taxes in cash at any designated bank branch or by cheque at the bank branch where you have a bank account, the bank will accept your cash/cheque and will immediately stamp the counterfoil of the challan with a rubber stamp containing the CIN.

If however, you are paying taxes by cheque/draft at a bank branch other than where you have a bank account, the collecting bank branch will accept your cheque/draft and issue you a paper token in acknowledgement. When you present this token after encashment of the cheque, the bank will hand over the acknowledgement counterfoil duly stamped with the CIN.

Challan Identification Number (CIN) has three parts

  • Seven digit BSR code of the bank branch where tax is deposited
  • Date of Deposit (DD/MM/YY) of tax
  • Serial Number of Challan

CIN is stamped on the acknowledgement receipt to uniquely identify the tax payment. CIN has to be quoted in the return of income as a proof of payment. CIN is also to be quoted in any further enquiry. Therefore, you must ensure that CIN (comprising the above three parts) is stamped on the Challan by the bank. If not, immediately contact the bank manager and insist on CIN.

The Reserve Bank of India has already passed an order dated April 1, 2004 making it compulsory for all tax collecting branches of banks to use a rubber stamp acknowledgement that carries CIN. A separate CIN is given for each challan deposited. If the Bank Manager is unable to resolve the issue, you should address your grievance to the Bank's Regional Manager and the Regional Office of Reserve Bank of India for redressal.

The Acknowledgement stamp of the bank will contain the following information

  • Bank Branch Name
  • BSR (7 digit)
  • Deposit Date (DDMMYY)
  • Serial No.

No, it will be considered sufficient proof if you quote your Challan Identification Number (CIN) (as mentioned in your counterfoil) in your return. The Income-tax return forms have been suitably modified.

Kindly approach the bank where you have deposited the tax and request them to issue you a certificate which contains your payment particulars including CIN.

Each bank follows its own procedure so you may contact the branch manager of the bank.

ओल्टास/ सामान्य

जुलाई २००५ से निम्नलिखित नए एकल कॉपी चालान पेश किए गए हैं।

क्र. सं. (१) चालान संख्या विवरण भुगतान का प्रकार
१. आईटीएनएस २८० आयकर और निगम कर के भुगतान के लिए
  • अग्रिम कर
  • अधिभार
  • स्व-निर्धारण कर
  • घरेलू कंपनियों के मुनाफे पर कर
  • नियमित निर्धारण पर कर
  • यूनिटधारकों को वितरित आय पर कर
आईटीएनएस २८१ कंपनियों तथा गैर-कंपनियों से स्रोत पर काटा गया कर / स्रोत पर संग्रहीत कर (टीडीएस / टीसीएस) जमा करने के लिए
  • करदाता द्वारा देय टीडीएस / टीसीएस
  • टीडीएस / टीसीएस नियमित मूल्यांकन (आईटी विभाग द्वारा उठाया गया)
आईटीएनएस २८२ प्प्रतिभूति लेनदेन कर के भुगतान के लिए, होटल रसीद कर, संपत्ति शुल्क, धन कर, उपहार कर, व्यय कर और अन्य प्रत्यक्ष कर।
  • अग्रिम कर
  • नियमित निर्धारण पर कर
  • स्व-निर्धारण कर
आईटीएनएस २८३ बैंकिग नकदी लेन-देन कर और अनुषंगी कर के भुगतान के लिए
  • अग्रिम कर
  • नियमित निर्धारण पर कर
  • स्व-निर्धारण कर
आईटीएनएस २८५ समान लेवी के भुगतान के लिए
आईटीएनएस २८६ घोषणा योजना, २०१६ के तहत आय जमा करने के लिए
आईटीएनएस २८७ प्रधानमंत्री गरीब कल्याण योजना, २०१६ के तहत भुगतान जमा के लिए
फॉर्म २६क्यूबी संपत्ति की बिक्री पर टीडीएस का भुगतान
फॉर्म २६क्यूसी संपत्ति के किराए पर टीडीएस का भुगतान


प्रत्येक चालान में नीचे की तरफ एक करदाता काउंटरफॉइल होता है जिसे बैंक द्वारा आपको एक चालान पहचान संख्या (सीआईएन) के साथ विधिवत मुहर लगाने के बाद वापस कर दिया जाएगा।

इन चालान की सॉफ्ट कॉपी एनएसडीएल ई-गवर्नेंस वेबसाइट और आयकर विभाग की वेबसाइट पर उपलब्ध है। चालान स्थानीय आयकर कार्यालयों और निजी विक्रेताओं के साथ भी उपलब्ध हैं।

नई प्रणाली से आम कर दाता को बहुत लाभ होता है। अब जटिल चार-कॉपी चालान की जगह एक सरलीकृत चालान भरना होगा। इस चालान को बहुत ही कम समय में भरा जा सकता है। दूसरा, अपनी स्वयं की बैंक शाखा में भुगतान किए गए करों के लिए तुरंत एक पावती प्राप्त करना संभव होगा। इसके अलावा, एक बार जब आपके पास चालान पहचान संख्या (सीआईएन) युक्त रबड़ स्टाम्प के साथ काउंटरफ़ॉइल हो जाती है और आपने अपने पैन विवरण को सही भरा गया है, तो यकीनन आपके नाम से भुगतान हो जाएगा। अंत में, आपको अपने रिटर्न के साथ चालान की प्रतियां / पावती संलग्न करने की आवश्यकता नहीं होगी। बस आयकर विवरणी में सीआईएन विवरण का उल्लेख करें। यह आपको आपके रिटर्न के ई-फाइलिंग में भी सहायता करेगा।

यदि आप किसी निर्दिष्ट बैंक शाखा में या बैंक शाखा में चेक का भुगतान कर रहे हैं जहां आपके पास एक बैंक खाता है, तो बैंक आपका नकद / चेक स्वीकार करेगा और तुरंत सीआईएन युक्त रबर स्टैंप के साथ चालान के प्रतिरूप पर मुहर लगाएगा।

यदि फिर भी, आप एक बैंक शाखा में चेक / ड्राफ्ट द्वारा करों का भुगतान कर रहे हैं, जहां आपके पास एक बैंक खाता है, तो एकत्रित बैंक शाखा आपके चेक / ड्राफ्ट को स्वीकार करेगी और कागजी टोकन जारी करेगी। जब आप चेक के नकदीकरण के बाद इस टोकन को प्रस्तुत करते हैं, तो बैंक सीआईएन के साथ विधिवत रूप से मुहर लगी हुई रसीद सौंप देगा।

चालान पहचान संख्या (सीआईएन) के तीन भाग हैं:

  • चालान पहचान संख्या (सीआईएन) के तीन भाग हैं:
  • कर जमा करने की तिथि (दिदि/मामा/वववव)
  • चालान की क्रम संख्या

सीआईएन को कर रसीद की विशिष्ट पहचान के लिए पावती रसीद पर मुहर लगाई जाती है। सीआईएन का भुगतान के प्रमाण के रूप में रिटर्न ऑफ इंकम में उल्लेल्ख किया जाना चाहिए। सीआईएन का आगे के विवरण में भी उल्लेख किया जाना चाहिए। इसलिए, आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि सीआईएन (उपरोक्त तीन भागों को शामिल करते हुए) बैंक द्वारा चालान पर मुहर लगाई गई है। यदि नहीं है, तो तुरंत बैंक मैनेजर से संपर्क करें और सीआईएन पर जोर दें।

भारतीय रिज़र्व बैंक ने १ अप्रैल, २००४ को एक आदेश पारित किया है, जिसमें सीआईएन को वहन करने वाले रबर स्टैम्प पावती का उपयोग करने के लिए बैंकों की सभी कर एकत्रित शाखाओं के लिए अनिवार्य कर दिया गया है। जमा किए गए प्रत्येक चालान के लिए एक अलग सीआईएन दिया जाता है। यदि बैंक प्रबंधक समस्या का समाधान करने में असमर्थ है, तो आपको बैंक के क्षेत्रीय प्रबंधक और भारतीय रिज़र्व बैंक के क्षेत्रीय कार्यालय को अपनी शिकायत के लिए संपर्क करना चाहिए।

बैंक के पावती स्टांप में निम्नलिखित जानकारी होगी:

  • बैंक शाखा का नाम
  • बीएसआर (७ अंक)
  • जमा तिथि (दिदिमामावव)
  • क्र. सं.

नहीं. यदि आप अपनी वापसी में अपने चालान पहचान संख्या (सीआईएन) (जैसा कि अपने काउंटरफॉइल में उल्लेख किया गया है) को उल्लिखित करते हैं, तो इसे पर्याप्त प्रमाण माना जाएगा। आयकर रिटर्न फॉर्म को संशोधित किया गया है।

कृपया उस बैंक से संपर्क करें, जहां आपने कर जमा किया है और उनसे अनुरोध करें कि वे आपको एक प्रमाण पत्र जारी करें, जिसमें सीआईएन सहित आपके भुगतान के विवरण शामिल हो।

प्रत्येक बैंक अपनी प्रक्रिया का पालन करता है तो आप बैंक के शाखा प्रबंधक से संपर्क कर सकें।